Мировые налоговые ставки и отчисления в 2022 году

Nina Kulem ©️

ср, 06/15/2022 - 20:18

Подоходный налог в странах мира в 2022 году

Самый высокий корпоративный подаходный налог в таких странах, как: ОАЭ (на добычу нефти и газа - 55%), Индия (25%-40%), Замбия (35%), Мальта (35%), Бразилия (34%), Монако (33,33%), Германия (30-33%).

Самые приятные налоговые условия предоставляют: Барбадо (5,1-1%), Швейцария (8,5%), Гонконг (8,25% / 16,50%), Черногория (9%), Венгрия (9%) и Польша (9% / 19%).

Самый высокий индивидуальный подоходный налог платят граждане Дании (38-65%), Нидерланд (37,07% / 49,5%), Австрии (25%-55%), Бельгии (25-50%), Норвегии (28-49%). Минимальные отчисления у жителей Монако (0%), Болгарии (10%), Румыни (10%), Беларуси (12%), Россия (13%), Черногория (9% / 15%), Венгрии (15%), Ливии (15%).

Самый высокий НДС в Венгрии, его ставка составляет 27%. Самый низкий налог на добавленную стоимость равен 5% - эту ставку поддерживают в Канаде, ОАЭ, Саудовской Аравии. В некоторых странах действуют льготные режимы, освобождающие от уплаты этого налога. В США налог на добавленную стоимость заменяет налог с продаж. Каждый штат устанавливает свою процентную ставку, в некоторый штатах налог отсутвует. Средний размер НДС в США в 2022 году составляет 7%.

Страна	Подоходный налог		НДС
Страна	Корпоративный	Индивидуальный	НДС
Аргентина	30%	9 - 35%	21%
Австралия	30%	17 - 45%	10%
Австрия	25%	25% - 55%	20%
Барбадос	5,1 - 1%	20 / 35%	17,50%
Беларусь	18%	12%	20%
Бельгия	25%	25 - 50%	21%
Бразилия	34%	7,5 - 27,5%	10 - 15%
Болгария	10%	10%	20%
Великобритания	19%	0 - 45%	20%
Венгрия	9%	15%	27%
Вьетнам	20%	5 - 35%	10%
Германия	30-33%	14 - 45%	19%
Греция	22%	9% - 44%	24%
Гонконг	8,25% / 16,5%	2 - 17%
Грузия	15%	20%	18%
Дания	22%	38 - 65%	25%
Египет	22,5%	10 - 25%	14%
Замбия	35%	0 - 35%	16%
Израиль	23%	10 -47%	17%
Индия	25%-40%	10 -30%	18%
Индонезия	25%	5 - 30%	10%
Ирландия	12,5%	20 - 41%	23%
Испания	25%	9,5 - 24,5%	21%
Италия	24%	23% - 43%	22%
Канада	15% (фед.)	15 - 33% (фед.)	5%
Кипр	12,5%	0 - 35%	19%
Китай	25%	3 - 45%	3% - 13%
Латвия	20%	23%	21%
Ливия	20%	15%
Литва	15%	15% / 20%	21%
Люксембург	18%	0 - 40%	17%
Мальта	35%	15 - 35%	18%
Марокко	31%	0 - 41,5%	20%
Мексика	30%	0 - 30%	16%
Молдова	12%	7% / 18%	20%
Монако	33,33%	0%	19,6%
Нидерланды	15% / 25,8%	37,07% / 49,5%	21%
Новая Зеландия	28%	0 - 39%	15%
Норвегия	22%	28 - 49%	25%
ОАЭ	20% / 55%	0%	5%
Пакистан	29%	0 - 25%	17%
Панама	25%	15 - 25%	7%
Польша	9% / 19%	18% / 32%	23%
Португалия	21%	14,5 - 48%	23%
Россия	20%	4-13%	20%
Румыния	16%	10%	19%
Саудовская Аравия	20%	20%	5%
Сербия	15%	10 - 20%	20%
Сингапур	17%	3,5% - 20%	7%
Словакия	21%	19% / 25%	20%
Словения	19%	16% - 50%	22%
США	21%	10% - 37%	7%
Таиланд	20%	5 - 37%	7%
Тунис	25%	15 - 35%	19%
Турция	22%	15 - 35%	18%
Украина	18%	18%	20%
Филиппины	30%	5 - 32%	12%
Финляндия	20%	6% - 31,25%	24%
Франция	25%	11% - 45%	20%
Хорватия	18%	24% / 36%	25%
Черногория	9%	9% / 15%	21%
Чехия	19%	22%	21%
Швейцария	8,5%	0 - 11,5% (фед.)	2,5% / 3,7% / 7,7%
Швеция	20,6%	0 - 57%	25%
Эстония	20%	20%	20%
Южная Африка	28%	0 - 40%	15%
Япония	23,2% / 23,4%	5 - 50%	8%

Обратите внимание! В странах, где НДС взимается по разным ставкам, в таблице указана максимальная ставка. Если существует местный налог, то он не учитывается в таблице.

Отчисления на социальные нужны по странам в 2022 году

Работадатели производят больше отчислений на социальные нужды в таких странах, как Франция (50%), Бельгия (40,58%), Монако (28-40%), Словакия (34,8%), Беларусь (34%), Эстония (33%), Литва (32,6%), Швеция (31,42%).

Меньше платят в Грузии (2%), Индонезия (3,7%), Таиланд (5%), Канада (6,9 – 7,73%), Израиль (7,25%), США (7,65%), Черногория (8,3%), Египет (8,3%).

С доходов работников на соц.обеспечение больше всего снимают в Румынии (35%), Нидерландах (27,6%), Черногория (24%), Словении (22,1%), Швейцарии (20,73%), Германии (20,6%), Сингапуре (20%), Франции (20%), Хорватии (20%), Сербии (19,9%).

Меньше платат в Беларуси (1%), Новой Зеландии (1,39%), Эстонии (1,6%), Индонезия (2%), Грузии (2%), Украине (3,6%), Ливии (3,75%), Ирландия (4%), Мексике (5%), Таиланде (5%), ОАЭ (5%), Гонконг (5%), США (5,65%), Канаде (5,7 – 6,15%), Барбадос (6%).

Страна	Социальное обеспечение		Всего отчислений
Страна	Работодатель	Работник	Всего отчислений
Аргентина	27%	17%	44%
Австралия	21,23%	18,12%	39,35%
Австрия	21,83%	18,2%	40,03%
Барбадос		6%
Беларусь	34%	1%	35%
Бельгия	40,58%	13,07%	53,65%
Бразилия	37,3%	11%	48,3%
Болгария	18,92% - 19,62%	13,78%	33,4%
Великобритания	13,8%	12%	25,8%
Венгрия	28,5%	18,5%	47%
Вьетнам	21%	9%	30%
Германия	19,7%	20,6%	40,3%
Греция	24,81%	15,75%	40,56%
Гонконг	5%	5%	10%
Грузия	2%	2-4%	6%
Дания	0	900 крон
Египет	8,3%	8,3%	16,6%
Замбия
Израиль	7,25%	12%	19,25%
Индия	12%	12%	24%
Индонезия	3,7%	2%	5,7%
Ирландия	11,05%	4%	15,05%
Испания	29,9%	6,35%	36,25%
Италия	30%	10%	40%
Канада	6,9 – 7,73%	5,7 – 6,15%	13,88%
Кипр	12%	8,3%	20,3%
Китай	29%	11%	40%
Латвия	23,59%	10,50%	34,09%
Ливия	11,25%	3,75%	15%
Литва	32,6%	9%	41,6%
Люксембург	14,69%	13,45%	28,14%
Мальта	10%	10%	20%
Марокко	21,09%
Мексика	25%	5%	30%
Молдова	26,5%	9,5%	36%
Монако	28-40%	10 - 14%	54%
Нидерланды	18%	27,6%	45,6%
Новая Зеландия		1,39%
Норвегия	14,1%	7,8%	21,95%
ОАЭ	12,5% / 15%	5%	20%
Пакистан
Панама	12%	9%	21%
Польша	22,14%	13,7%	35,84%
Португалия	23,75%	11%	34,75%
Россия	30%	0	30%
Румыния	10,25%	35%	45,25%
Саудовская Аравия
Сербия	19,9%	19,9%	39,8%
Сингапур	17%	20%	37%
Словакия	34,8%	13,4%	48,2%
Словения	16,1%	22,1%	38,2%
США	7,65%	5,65%	13,3%
Таиланд	5%	5%	10%
Тунис	16,57%	9,18%	25,75%
Турция	20,5%	14%	34,5%
Украина	22%	3,6%	25,6%
Филиппины	1 090 песо	500 песо
Финляндия	19,47%	9,14%	28,61%
Франция	50%	20%	70%
Хорватия	15,20%	20%	35,2%
Черногория	8,3%	24%	32,3%
Чехия	34%	11%	45%
Швейцария	25,08%	20,73%	45,81%
Швеция	31,42%	7%	38,42%
Эстония	33%	1,6%	34,6%
Южная Африка
Япония	15,448%	14,643%	30,091%

Если ставка не указана, значит она не фиксированная, зависит от отрасли, места нахождения компании и других данных. При расчете общей суммы отчислений учитывались наибольшие значения.

Источник: worldwide-tax.com